Le REER est un compte placement enregistréqui vous permet d’épargner en vue de la retraite tout en
reportant l’impôt sur les revenus de placement. Une plus grande partie de vos fonds restent
investis, de sorte que votre épargne peut fructifier plus rapidement.
Les cotisations REER étant déductibles du revenu imposable, ce régime contribue également à
réduire l’impôt que vous devrez payer cette année. Une fois à la retraite, vous vous
situerez probablement dans une tranche d’imposition moins élevée, de sorte que les retraits
seront imposés à un taux inférieur à celui auquel vous êtes assujetti actuellement.
Comptes de placement enregistrés
Les comptes de placement enregistrés offrent des avantages fiscaux uniques qui
vous aident à épargner pour l’avenir. Par exemple, le régime
enregistré d’épargne-retraite (REER) permet de déduire les
cotisations du revenu imposable et de reporter l’impôt jusqu’au moment
où les fonds sont retirés du régime, tandis que le revenu de
placement gagné dans le compte d’épargne libre d’impôt
(CELI) n’est jamais assujetti à l’impôt. Les
caractéristiques, les avantages et les règles des comptes
enregistrés sont établis par le gouvernement du Canada.
Voici pourquoi près de la moitié des Canadiens investissent dans un REER1 :
Le REER vous permet d’épargner en vue de la retraite, tout en mettant des
fonds de côté pour n’importe quel objectif dans un CELI.
Les cotisations réduisent le revenu annuel et, donc, l’impôt à payer.
L’impôt sur le revenu de placement n’est payé qu’au retrait des fonds
correspondants.
Vous pouvez emprunter des fonds de votre REER pour financer vos
études2 ou acheter votre première
maison3 sans pénalité.
Les droits de cotisation inutilisés des années précédentes sont reportés.
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vidéo, que vous investissiez 50 $ ou 5 000 $.
Fonctionnement d’un REER
Voici comment un REER peut vous aider à épargner pour vivre confortablement à
la retraite :
Le REER est un compte de placement enregistré. Vous pouvez donc y détenir
des placements qui produisent des revenus et pas seulement des
liquidités (comme un compte d’épargne).
Le type de placements que vous pouvez détenir dans votre REER dépend de
l’endroit où vous ouvrez un compte. Pour choisir vos placements, vous
devrez aussi tenir compte de votre tolérance au risque.
RBC Banque Royale : Solution idéale si vous souhaitez
obtenir des conseils en placement et avoir accès à
un conseiller — en personne, par téléphone
ou par vidéo.
Conseil : À RBC, vous pouvez
ouvrir un REER avec le montant qui vous convient, quel qu’il soit. Tenez
simplement compte de votre plafond de (déduction) cotisation.
Comme dans un REER, les revenus de placement (intérêts,
dividendes ou gains en capital) ne sont pas imposés avant
leur retrait, votre épargne peut croître plus rapidement que dans un
compte non enregistré.
Afin d’économiser plus rapidement, vous pouvez aussi
établir un régime de cotisations
périodiques (hebdomadaires, mensuelles, etc.)
versées automatiquement dans votre REER.
Dividende :
Distribution à une catégorie d’actionnaires
d’une partie du bénéfice d’une
société, établie par le conseil
d’administration. Les dividendes sont souvent
exprimés en montant par action (dividendes par action).
Gain ou perte en capital :
Bénéfice ou perte résultant de la vente de
biens immobiliers, d’actions, de fonds communs de
placement et d’autres avoirs considérés
comme des immobilisations en vertu de la législation
fédérale de l’impôt sur le revenu. Le
régime fiscal des gains en capital est différent
de celui d’autres types de revenu de placement, comme les
dividendes et les intérêts.
Vous choisissez le montant et la fréquence des cotisations
(hebdomadaire, aux quinzaines, mensuelle).
Conseil : Tenez compte des droits de cotisation au REER
(droits de déduction) dont vous disposez lorsque vous
établissez un régime de cotisations automatiques.
Vos cotisations sont débitées automatiquement de votre
compte bancaire (détenu à RBC ou auprès d’une autre
institution financière).
Vous pouvez modifier le montant et la fréquence de vos
cotisations, ou encore cesser ou suspendre vos cotisations
en tout temps.
Au plus tard le 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire de
naissance, vous devez cesser de cotiser à votre REER et le convertir en
instrument de revenu, comme un fonds enregistré de revenu de retraite
(FERR) ou une rente.
Le FERR s’inscrit dans le prolongement du REER, mais au lieu d’y verser
des fonds, vous en retirez afin de les utiliser durant la retraite.
Vous pouvez aussi emprunter des fonds de votre REER à d’autres fins.
Voici quelques points à retenir :
Les retraits d’un REER ou d’un FERR sont comptabilisés dans le
revenu imposable.
Les retraits ont une incidence sur l’admissibilité aux prestations
gouvernementales, notamment les prestations de la Sécurité de la
vieillesse (SV).
Les retraits anticipés d’un REER augmentent l’impôt à payer et font
l’objet d’une retenue à la source.
Le Régime d’encouragement
à l’éducation permanente permet au titulaire d’un REER
d’emprunter jusqu’à 10 000 $ par année civile (jusqu’à concurrence
de 20 000 $) de son REER pour financer sa formation ou ses études ou
celles de son conjoint2.
Quelques chiffres à connaître...
30 780 $
Maximum déductible au titre d’un REER pour 2023, sous réserve d’un maximum de 18 % du
revenu gagné l’année précédente
60 000 $
Montant d’emprunt maximal autorisé d’un REER pour l’achat d’une première
maison3
71
Âge auquel les cotisations cessent et le régime est obligatoirement converti en
instrument de revenu (comme un FERR)
Voyez comment l’épargne périodique favorise la croissance de votre REER
Le graphique montre comment la croissance d’une cotisation hebdomadaire de 50 $, avec des intérêts de 6 %, peut donner une somme de plus de 218 000 $ après 30 ans.
Le graphique montre comment la croissance d’une cotisation hebdomadaire de 50 $, avec des intérêts de 6 %, peut donner une somme de plus de 218 000 $ après 30 ans.
Calculatrice REER
Voyez à quel point il est commode d’épargner au moyen de cotisations automatiques et périodiques à votre REER*.
ans
Entrez un nombre compris entre 1 et 50
$Dollars
Entrez un nombre compris entre 25 $ et $Entrez un nombre compris entre 25 $ et $
Même s’il est permis de retirer de l’argent de votre REER avant la
retraite, il n’est pas recommandé de le faire parce que ce retrait fera
augmenter le montant d’impôt que vous devrez payer et aura une incidence
sur votre régime de retraite. Les retraits doivent être déclarés comme
revenus dans votre déclaration fiscale à la fin de l’année et une
retenue d’impôt est appliquée sur le montant du retrait.
Si vous décidez d’effectuer un retrait de votre REER, vous pouvez le
faire de plusieurs façons :
Des frais d’administration de 150 $ s’appliquent en cas de transfert des
biens d’un REER à
une société qui n’est pas une filiale de Banque Royale du Canada. Ces
frais peuvent changer.
En cas de modification de ces frais ou d’ajout de nouveaux frais, RBC
avisera les clients,
par la poste ou par voie électronique, au moins 30 jours avant la date
de prise d’effet du
changement.
REER individuel : Le type de REER le plus répandu est le régime
enregistré à votre nom. Dans ce cas, les placements détenus et les
avantages fiscaux qui y sont associés vous appartiennent.
REER de conjoint : Lorsque vous cotisez à un REER de conjoint, vous
bénéficiez de la déduction fiscale en dépit du fait que le régime
est enregistré au nom de votre conjoint.
(Votre cotisation n’a pas d’influence sur le plafond de cotisation
de votre conjoint à son propre régime.) C’est un excellent moyen de
fractionner le revenu si l’un de vous a des revenus plus élevés que
l’autre.
REER immobilisé : Si vous quittez votre emploi avant la retraite, il
est possible que l’on vous offre la possibilité de gérer les
prestations de retraite que vous avez acquises.
Le REER immobilisé – ou le compte de retraite immobilisé (CRI) dans
certaines provinces – est utilisé à cette fin.
REER collectif : Certains employeurs offrent un REER collectif au
sein duquel sont regroupés les REER individuels des employés de
l’entreprise.
Les cotisations que l’employé verse au REER sont retenues sur son
salaire avant impôt, ce qui réduit immédiatement sa charge fiscale.
À RBC, vous pouvez ouvrir un REER auprès de l’une des sociétés
suivantes :
RBC Banque Royale : Solution idéale si vous
souhaitez obtenir des conseils en placement et avoir accès à un
conseiller – en personne, par téléphone ou par vidéo.
Choisissez des placements pour votre REER parmi une gamme de fonds communs de placement, des CPG et des dépôts
d’épargne.
RBC
Placements en Direct : Solution idéale si vous
souhaitez effectuer des opérations et investir vous-même à l’aide de
puissants outils et ressources en ligne.
Choisissez des placements pour votre REER parmi une gamme d’actions,
d’options, de fonds négociés en bourse (FNB), de fonds communs de
placement, d’obligations et de CPG.
RBC
Investi-Clic : Solution idéale si vous
souhaitez investir sans avoir aucune recherche de placements à
effectuer.
Répondez à quelques questions et les professionnels de RBC
Investi-Clic élaboreront votre portefeuille de FNB en fonction de
vos réponses.
Le type de placements que vous pouvez détenir dans votre REER dépend de
l’endroit où vous ouvrez un compte.
Pour choisir vos placements, vous devrez aussi tenir compte de votre
tolérance au risque.
RBC Banque Royale : Offre des fonds communs de placement, des CPG et des dépôts
d’épargne.
Solution idéale si vous souhaitez obtenir des conseils en placement
et avoir accès à un conseiller – en personne, par téléphone ou par
vidéo.
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Placements en Direct : Offre des actions, des
options, des fonds négociés en bourse (FNB), des fonds communs de
placement, des obligations et des CPG. Solution idéale si vous
souhaitez effectuer des opérations et investir vous-même à l’aide de
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Investi-Clic : Offre des portefeuilles de FNB
conçus pour différents investisseurs (chaque portefeuille est
composé d’un ensemble diversifié de FNB). Solution idéale si vous
souhaitez investir sans avoir aucune recherche de placements à
effectuer.
Même s’il est permis de retirer de l’argent de votre REER avant la
retraite, il n’est pas
recommandé de le faire. En effet, vous aurez à payer des impôts sur vos
retraits, ce qui
pourrait avoir une incidence négative sur votre plan de retraite. Les
retraits doivent être
déclarés comme revenus dans votre déclaration fiscale à la fin de
l’année et une retenue
d’impôt est appliquée sur le montant du retrait.
Si vous souhaitez tout de même retirer de l’argent de votre REER, nous
vous encourageons à
vous servir de notre outil de réservation en ligne pour fixer un
rendez-vous téléphonique
avec l’un de nos conseillers.
Oui, vous pouvez retirer des fonds de votre REER pour répondre à une
situation d’urgence.
Sachez toutefois que ces prélèvements sont imposables et auront une
incidence sur votre
régime de retraite. Ils sont en effet considérés comme un revenu
imposable de l’année en
cours et assujettis à une retenue fiscale à la source.
Oui, vous pouvez établir des cotisations automatiques à votre REER au
moyen de fonds provenant de votre compte de chèques ou d’épargne RBC ou
d’une autre institution financière.
Utilisez la Calculatrice
REER pour constater les avantages que procurent les cotisations
périodiques.
Ce montant varie d’une personne à l’autre.
Pour connaître le montant exact que vous pouvez cotiser pour l’année
courante, consultez le dernier avis de cotisation que vous avez reçu de
l’ARC.
Vous pouvez l’obtenir à l’aide de la fonction « Mon dossier » sur le site Web de l’ARC site externelle ouvert dans un nouvelle
fenêtre.
En règle générale, la cotisation maximale autorisée à un REER pour
l’année courante correspond à la moins élevée des valeurs
suivantes :
18 % du revenu gagné l’année précédente ;
le plafond de cotisation annuel pour l’année d’imposition ;
le plafond moins les cotisations versées à un régime de retraite
d’employeur.
Vous trouverez ci-dessous le plafond de cotisation annuel à un REER pour
la période 2013-2021.
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ligne à frais modiques.
Détenez des actions, des obligations, des fonds négociés en bourse (FNB) et
plus encore dans votre REER4.
Prenez des décisions de placement éclairées en vous appuyant sur des
recherches d’experts et d’autres ressources comme des cotes en continu en
temps réel sans frais5.
Ces résultats ne représentent qu’une estimation générale ;
i) ils dépendent de l’exactitude et de l’exhaustivité des données que vous avez
indiquées,
ii) ils sont fondés sur des hypothèses présumées raisonnables, et
iii) ils sont fournis à titre informatif uniquement et ne sont pas censés servir
de référence en vue de la prestation de conseils.
Les résultats réels peuvent présenter des écarts importants.
Avant de prendre une décision quelconque, vous aurez avantage à consulter votre
conseiller professionnel.
La Banque Royale du Canada ne fait aucune affirmation ni ne donne aucune
garantie, explicite ou implicite, à l’égard des renseignements ou des résultats
obtenus à l’aide de cette calculatrice.
La Banque Royale du Canada n’est pas responsable des pertes ou des dommages
découlant d’erreurs ou d’omissions dans les renseignements ou les résultats, ni
des mesures ou des décisions prises par vous sur la foi de renseignements ou de
résultats liés à cette calculatrice.
1)
Sondage
RBC 2020 sur l’autonomie financière à la retraite.
Résultats du 30e sondage annuel RBC sur les REER, réalisé par Ipsos
du 10 au 17 décembre 2019 au nom de RBC Planification financière.
Ce sondage en ligne a été effectué à l’échelle nationale auprès de 2 000
Canadiens de 18 ans ou plus. L’échantillon a été établi selon la méthode des
quotas pondérés afin que sa composition reflète celle de la population adulte du
Canada selon les données du dernier recensement et que les résultats du sondage
soient représentatifs de l’ensemble de la population. La précision des sondages
en ligne est calculée en fonction d’un intervalle de crédibilité.
Dans le cas présent, les résultats sont considérés comme précis à ± 2,2 points
de pourcentage près, comparativement à ce qu’ils auraient été si l’ensemble de
la population adulte canadienne avait été consulté. Tous les questionnaires et
sondages peuvent être touchés par d’autres types d’erreurs, notamment au
chapitre de la couverture et des mesures.
2)
Dans le cadre du Régime d’encouragement à l’éducation permanente, vous pouvez
retirer jusqu’à 10 000 $ par année civile pour financer une formation
ou des études postsecondaires à temps plein.
Votre conjoint et vous pouvez retirer un maximum de 20 000 $ chacun,
sur une période maximale de quatre années consécutives.
Au moins 10 % de la somme empruntée doit être remboursée chaque année,
pendant une période maximale de 10 ans.
3)
Vous pouvez retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER pour l’achat de votre première propriété en vertu du Régime d’accession à la propriété. Pour être admissible, vous devez être un résident canadien et être considéré comme un acheteur d’une première maison. Les fonds doivent avoir été déposés au moins 90 jours avant le retrait, et une entente signée pour l’achat ou la construction d’une propriété admissible est requise. Les fonds retirés dans le cadre du RAP doivent être remboursés au REER sur une période de 15 ans. Au moins un 1/15 de votre retrait doit être remboursé au REER chaque année. La période de remboursement débute dans la deuxième année suivant le premier retrait effectué dans le cadre du Régime d’accession à la propriété (RAP).
Pour les retraits effectués entre le 1er janvier 2022 et le 31 décembre 2025, le remboursement doit commencer à partir de la cinquième année suivant le retrait. Pour obtenir plus de renseignements, reportez-vous au Régime d’accession à la propriété de l’Agence du revenu du Canada.
4)
Les actifs détenus dans un REER doivent constituer des placements admissibles au
sens de la Loi de l’impôt sur le revenu. Si le REER comprend des placements non
admissibles, il pourrait être assujetti à l’impôt.
5)
Tous les clients ont accès aux cours en continu en temps réel pour les actions
et les FNB. Les cours en continu en temps réel pour les options et les titres
négociés hors bourse sont aussi accessibles aux clients du Cercle Royal et aux
investisseurs actifs dès qu’ils acceptent les conditions de toutes les
conventions boursières du site de RBC Placements en Direct.
6)
RBC Investi-Clic est un gestionnaire de portefeuille d’exercice restreint qui
donne accès à des portefeuilles modèles composés de FNB iShares, chacun
contenant jusqu’à 100% de FNB RBC iShares.
Les FNB RBC iShares comprennent des FNB RBC gérés par RBC Gestion mondiale
d’actifs Inc. (RBC GMA) et des FNB iShares gérés par Gestion d’actifs BlackRock
Canada Limitée (Blackrock Canada). RBC GMA et BlackRock Canada ont conclu une
alliance stratégique visant à réunir leurs produits de FNB respectifs sous la
marque FNB RBC iShares et à offrir un modèle unifié de service et de soutien à
la distribution des FNB RBC iShares.
D’autres produits et services peuvent être offerts par une ou plusieurs entités
juridiques distinctes affiliées à RBC InvestiVite Inc., y compris Banque Royale
du Canada, RBC Placements en Direct Inc., RBC Dominion valeurs mobilières Inc.,
RBC Gestion mondiale d’actifs Inc., Société Trust Royal du Canada et Compagnie
Trust Royal. RBC InvestiVite Inc. est une filiale en propriété exclusive de
Banque Royale du Canada.
Les services fournis par RBC Investi-Clic sont uniquement offerts au Canada.
7)
RBC Placements en Direct Inc. et Banque Royale du Canada sont des entités
juridiques distinctes et affiliées.
RBC Placements en Direct Inc. est une filiale en propriété exclusive de Banque
Royale du Canada et elle est membre de l’Organisme canadien de réglementation du
commerce des valeurs mobilières et du Fonds canadien de protection des
épargnants.
Banque Royale du Canada et certains de ses émetteurs sont reliés à RBC
Placements en Direct Inc. RBC Placements en Direct Inc. ne fournit pas de
conseils en placement et ne fait pas de recommandations concernant l’achat ou la
vente de titres.
Les investisseurs sont responsables de leurs décisions de placement. RBC
Placements en Direct est un nom commercial utilisé par RBC Placements en Direct
Inc.
La Banque Royale du Canada et Fonds d’investissement Royal Inc. (FIRI) ne
garantissent pas, explicitement ou implicitement, l’exactitude ou l’intégralité
de l’information contenue dans le présent document.
La Banque Royale du Canada et FIRI ne peuvent être tenues responsables des
pertes ou dommages découlant des erreurs ou omissions que pourrait comporter
cette calculatrice.
Les conseils de planification financière et de placement sont fournis par FIRI.
FIRI, RBC Gestion mondiale d’actifs Inc., Banque Royale du Canada, Société Trust
Royal du Canada et Compagnie Trust Royal sont des entités juridiques distinctes
et affiliées. FIRI est inscrit au Québec en tant que cabinet de services
financiers.
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l’information courante qui provient du gouvernement du Canada et peuvent être
modifiés.