Publié le août 25, 2023 • 4 min de lecture
Êtes-vous au courant ? Le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) fait la manchette : ce tout nouveau compte enregistré a suscité l’attention des médias et le premier ministre en a même fait un gazouillis (à moins qu’il s’agisse désormais d’un « x »).
Alors, de quoi devrions-nous nous réjouir ? Annoncé dans le cadre du budget du gouvernement fédéral 2022, le CELIAPP est conçu pour aider les Canadiens à épargner en vue de l’achat de leur première maison. D’un point de vue fiscal, il combine les avantages de deux régimes enregistrés existants : le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et le compte d’épargne libre d’impôt (CELI).
« Nous constatons un formidable intérêt pour ce nouveau compte libre d’impôt, particulièrement de la part de jeunes Canadiens qui souhaitent constituer une mise de fonds pour l’achat de leur première maison » a dit Flora Do, vice-présidente, Segments clientèle et transformation, Placements et services bancaires aux particuliers, RBC. Puisque les cotisations au FHSA sont déductibles, les personnes qui ouvrent un CELIAPP et qui y cotisent bénéficieront de la déduction fiscale pour l’année civile 2023.
Épargnez à l’abri de l’impôt pour l’achat d’une première propriété.
Le nouveau compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété a été lancé.
Quels clients ouvrent un CELIAPP à RBC ?
Depuis le lancement, rien qu’à RBC des dizaines de milliers de Canadiens ont ouvert un CELIAPP, et plus du quart des titulaires ont déjà atteint en majeure partie ou en totalité le plafond annuel de cotisation de 8 000 $. Sans surprise, les placements les plus couramment détenus en ce moment sont les FNB et les actions. Depuis le 23 juin, les fonds communs de placement et divers CPG comptent aussi parmi les options de placement offertes par RBC Placements en Direct.
Voici quelques statistiques méconnues sur les clients qui ont ouvert un CELIAPP RBC depuis le lancement en avril.
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La majorité (56 %) des CELIAPP RBC sont détenus par des clients âgés de 25 à 34 ans ; 20 % ont de 35 à 44 ans ; 18 % de 18 à 24 ans ; et 6 % 45 ans ou plus. Cela signifie que 74 % des CELIAPP ont été ouverts par des personnes de moins de 34 ans.
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Plus du quart des titulaires cotisent régulièrement à leur CELIAPP RBC au moyen d’un régime à cotisations préautorisées (CPA). (Mentionnons au passage l’importance de se payer en premier !)
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Au 30 juin, un peu plus de 5 % des titulaires d’un CELIAPP RBC avaient déjà effectué des retraits admissibles en franchise d’impôt affectés à la mise de fonds pour l’achat d’une nouvelle maison. Toutes nos félicitations !
Qu’est-ce qu’un CELIAPP ?
Compte tenu de l’inflation persistante et de l’incertitude entourant les taux d’intérêt, l’achat d’une première maison peut en décourager plus d’un. Le gouvernement canadien a donc créé ce nouveau compte enregistré pour aider les acheteurs d’une première maison* à accéder au marché résidentiel. Le CELIAPP n’est pas une solution miracle et sa vocation n’est pas de remplacer les autres comptes de placement enregistrés, mais il peut compléter une stratégie d’épargne et faire profiter son titulaire des avantages fiscaux qu’il offre.
Le plafond annuel de cotisation est de 8 000 $ et la cotisation maximale à vie est de 40 000 $, mais les droits de cotisation ne commencent à s’accumuler qu’après l’ouverture du compte. De plus, les droits de cotisation non exercés ne peuvent être reportés qu’à l’année civile suivante. Il s’agit d’un précieux outil d’épargne, car même si le titulaire n’achète pas de maison, il peut transférer ses fonds du CELIAPP en franchise d’impôt dans son REER ou son FERR (fonds enregistré de revenu de retraite), sans incidence sur son plafond de cotisation dans ces comptes.
Pour en savoir plus sur ce nouveau compte enregistré, consultez l’article CELIAPP : Réponses à 9 questions sur le nouveau compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété. Vous y trouverez également une courte vidéo sur les principaux éléments à prendre en considération. Vous pouvez aussi consulter l’article CELI, REER et CELIAPP : Réponses à vos principales questions.
Si vous avez bien compris les nuances et que vous souhaitez passer à l’action, vous pouvez ouvrir un CELIAPP ici.
* Pour être considérés comme « acheteur d’une première maison » au titre du CELIAPP, ni le titulaire du compte ni son conjoint ou conjoint de fait ne doivent avoir été propriétaires d’une maison admissible faisant office de résidence principale au cours de l’année civile de l’ouverture du compte ou des quatre années civiles précédentes
Le présent article vise à offrir des renseignements généraux seulement et n’a pas pour objet de fournir des conseils juridiques ou financiers, ni d’autres conseils professionnels. Veuillez consulter un conseiller professionnel en ce qui concerne votre situation particulière. Les renseignements présentés sont réputés être factuels et à jour, mais nous ne garantissons pas leur exactitude et ils ne doivent pas être considérés comme une analyse exhaustive des sujets abordés. Les opinions exprimées reflètent le jugement des auteurs à la date de publication et peuvent changer. La Banque Royale du Canada et ses entités ne font pas la promotion, ni explicitement ni implicitement, des conseils, des avis, des renseignements, des produits ou des services de tiers.
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