Publié le 5 novembre 2024 • 7 min de lecture
TLPL
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Découvrez trois options de comptes de placement : comment choisir celle qui correspond à vos objectifs financiers ?
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Chaque régime est assorti de plafonds de cotisation, de dates limites de versement et d’incidences fiscales qui lui sont propres.
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Cette brève liste de vérification vous permettra de savoir lequel ou lesquels des régimes enregistrés répondent le mieux à vos objectifs.
Avec lequel de ces trois comptes de placements enregistrés êtes-vous le plus en mesure d’atteindre vos objectifs d’épargne et de placement ?
Que vous ayez besoin d’acheter un nouvel appareil ou un logement ou d’épargner pour votre retraite, les placements peuvent vous aider à faire fructifier votre patrimoine et à atteindre vos objectifs financiers plus rapidement. Voici les trois principaux comptes de placements enregistrés au Canada qui vous offrent cette possibilité :
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Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un régime de placement enregistré souple qui permet aux Canadiens d’économiser pour réaliser l’objectif de leur choix – nouveaux meubles, achat d’une voiture, vacances, revenu de retraite ou combinaison de plusieurs objectifs.
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Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est un régime de placement à imposition différée qui permet aux Canadiens d’épargner pour leur retraite.
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Le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) a été lancé le 1er avril 2023 et constitue le troisième régime enregistré pouvant être utilisé par les Canadiens pour atteindre leurs objectifs d’épargne, de retraite et d’accession à la propriété.
Bien que ces trois comptes de placement offrent des avantages fiscaux, ils comportent des différences notables qu’il faut bien connaître. Voici tout ce que vous devez savoir sur les CELI, les REER et les CELIAPP, les sujets allant du traitement fiscal propr
| Caractéristiques | CELI | REER | CELIAPP |
|---|---|---|---|
| Qu’est-ce que c’est ? | Un compte de placement enregistré que vous pouvez utiliser pour accumuler de l’épargne destinée à de gros achats ou à la retraite, et qui vous permet de faire fructifier votre argent à l’abri de l’impôt. En outre, vous pouvez effectuer des retraits exonérés d’impôt à tout moment. En savoir plus sur le CELI | Un compte de placement enregistré qui vous permet d’épargner pour la retraite et vous offre des avantages fiscaux – l’argent économisé fructifie à l’abri de l’impôt et peut vous aider à payer moins d’impôt, car vous pouvez déduire vos cotisations REER de votre revenu imposable. En savoir plus sur le REER | Un compte enregistré qui vous permet d’épargner à l’abri de l’impôt pour l’achat d’une première propriété. En savoir plus sur le CELIAPP |
| Qui peut en ouvrir un ? | Tout résident canadien de 18 ans ou plus ayant un numéro d’assurance sociale (NAS) | Toute personne qui gagne un revenu au Canada, y produit une déclaration de revenus et est âgée de moins de 71 ans | Tout résident canadien âgé de 18 à 71 ans et ayant un numéro d’assurance sociale (NAS), qui n’habitait pas au cours des quatre dernières années dans un logement dont lui-même ou son conjoint ou conjoint de fait était propriétaire |
| Les cotisations sont-elles déductibles du revenu imposable ? | Non | Oui (dans la limite du plafond personnel des déductions) | Oui (dans la limite des plafonds annuels et cumulatifs) |
| Mon épargne fructifie-t-elle à l’abri de l’impôt ou l’impôt est-il différé ? | À l’abri de l’impôt | Impôt différé (épargne ajoutée au revenu imposable l’année du retrait ; la retenue d’impôt s’appliquera également aux retraits anticipés) | À l’abri de l’impôt si les fonds sont utilisés pour l’achat d’une première propriété admissible |
| Combien puis-je verser chaque année ? | Vous pouvez verser 7 000 $, plus les droits de cotisation inutilisés et tout montant retiré antérieurement. Le gouvernement définit chaque année de nouveaux plafonds de cotisation annuels | Vous pouvez verser 18 % des revenus gagnés l’année précédente, jusqu’à concurrence de 31 560 $, et les portions inutilisées sont reportées l’année suivante. | Vous pouvez verser 8 000 $, et les portions inutilisées peuvent être reportées l’année suivante. Il existe aussi un plafond à vie, fixé à 40 000 $. |
| Quelles sont les dates limites de cotisation ? | La date limite de cotisation est fixée cette année au 31 décembre. Si vous n’avez pas atteint votre plafond de cotisation les années précédentes, vous avez la possibilité d’effectuer des cotisations de rattrapage. | La date limite pour les cotisations REER de 2024 est le 1er mars 2025. Si vous effectuez des versements après cette date, vous devrez les déduire dans votre déclaration fiscale de 2025. | La date limite est fixée au 31 décembre pour l’année d’imposition 2024, et vous devez effectuer les versements avant cette date pour que vos cotisations soient déduites de votre revenu imposable de 2024. |
Consultez la page Comparaison entre le CELI, le REER et le CELIAPP pour obtenir plus de réponses et des renseignements sur les types de placements qui peuvent être détenus dans chaque compte.
Prenez rendez-vous avec votre conseiller pour choisir vos meilleures options.
Le présent article vise à offrir des renseignements généraux seulement et n’a pas pour objet de fournir des conseils juridiques ou financiers, ni d’autres conseils professionnels. Veuillez consulter un conseiller professionnel en ce qui concerne votre Les fonds communs de placement sont offerts par la société Fonds d’investissement Royal Inc. (FIRI). Les placements en fonds communs peuvent entraîner des commissions, des frais de suivi et des frais et dépenses de gestion. Veuillez lire le document Aperçu du fonds ou le prospectus du fonds avant d’investir. Les titres de fonds communs de placement ne sont pas assurés par la Société d’assurance-dépôts du Canada. La valeur des parts des fonds autres que les fonds du marché monétaire fluctue souvent. Rien ne garantit que les fonds du marché monétaire pourront maintenir une valeur liquidative unitaire fixe ou que le plein montant de vos placements dans ces fonds vous sera retourné. Les rendements antérieurs ne se répètent pas nécessairement. FIRI est inscrit au Québec en tant que cabinet de services financiers. Les services de planification financière et les conseils en placement sont offerts par Fonds d’investissement Royal Inc. (FIRI). FIRI, RBC Gestion mondiale d’actifs Inc., Banque Royale du Canada, Société Trust Royal du Canada et Compagnie Trust Royal sont des entités juridiques distinctes et affiliées. FIRI est inscrit au Québec en tant que cabinet de services financiers.situation particulière. Les renseignements présentés sont réputés être factuels et à jour, mais nous ne garantissons pas leur exactitude et ils ne doivent pas être considérés comme une analyse exhaustive des sujets abordés. Les opinions exprimées reflètent le jugement des auteurs à la date de publication et peuvent changer. La Banque Royale du Canada et ses entités ne font pas la promotion, ni explicitement ni implicitement, des conseils, des avis, des renseignements, des produits ou des services de tiers.
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